Formation pro-bono sur la lutte contre la fraude pour la Fédération internationale des Sociétés de la Croix-Rouge et du Croissant-Rouge (IFRC)

Une équipe mondiale de professionnels de FRA a eu l'occasion d'organiser une série de sessions de formation anti-fraude pro bono pour la Fédération internationale des sociétés de la Croix-Rouge et du Croissant-Rouge (FICR). Les membres de nos équipes de comptabilité et d'analyse des données forensiques ont préparé et organisé des sessions virtuelles trimestrielles pour le personnel occupant des fonctions pertinentes dans les 192 sociétés nationales de la FICR. Ces sessions ont été conçues pour sensibiliser aux méthodologies de la fraude, aux types de signaux d'alerte et à la manière dont la fraude peut être prévenue, détectée et examinée.

Thèmes abordés à ce jour

1. Aperçu général de la fraude - Une introduction aux statistiques récentes et aux raisons pour lesquelles la sensibilisation est cruciale dans la lutte contre la fraude. Cette session a mis en lumière différents schémas de fraude, tels que la fraude aux achats, la fraude aux dépenses et la fraude aux salaires, ainsi que les signaux d'alerte à prendre en compte. Nous avons discuté des méthodes de prévention et de détection de plusieurs types de fraude, donné un aperçu de la manière d'enquêter sur les allégations de fraude et discuté de l'impact de la pandémie sur la fraude et des types de fraude commis.
2. Enquêter sur les allégations de fraude - Que faire lorsqu'une fraude a été signalée ou détectée, comment identifier, collecter et analyser les données et documents pertinents, ce qu'il faut faire et ne pas faire pour interroger les témoins et les suspects, et comment rendre compte des conclusions et des recommandations.
3. Fraude aux marchés publics - Définir les différents types de fraude aux marchés publics, comment prévenir et détecter la fraude aux marchés publics, et l'impact de la fraude aux marchés publics sur l'organisation et ses employés.
4. Détournement d'actifs, abus de pouvoir et corruption - Détailler les différentes méthodes utilisées par les fraudeurs pour détourner des actifs, tels que l'argent liquide, les décaissements frauduleux, les stocks et autres actifs. Nous avons également abordé les signaux d'alerte pour chaque système de fraude, les méthodes de prévention et de détection du détournement d'actifs.
5. Fraude à l'argent liquide et aux dépenses - Détailler les différentes méthodes utilisées par les fraudeurs pour commettre des fraudes à l'argent liquide et aux dépenses. Nous avons également abordé les signaux d'alerte de ces types de fraude, ainsi que les méthodes de prévention et de détection de ces fraudes.

Partager les bonnes pratiques avec le secteur à but non lucratif

Au cours de chaque session, des collègues de la FRA issus de différents bureaux, équipes spécialisées et niveaux hiérarchiques se sont appuyés sur des études de cas réels et ont partagé leurs connaissances pratiques sur diverses enquêtes. Compte tenu de la nature internationale des opérations de la FICR et de l'étendue des équipes de la FICR auxquelles nous nous sommes adressés, il était important pour nous d'offrir une diversité de perspectives et d'expertises provenant de l'ensemble de la FRA. Nous avons été ravis d'avoir l'occasion d'adapter notre expertise en matière d'enquête de bout en bout pour soutenir le travail de la FICR - depuis l'allégation initiale, la planification de l'enquête, le traitement des preuves, les entretiens, les rapports et les recommandations.

"Le partage des connaissances et de l'expérience entre différents secteurs, humanitaires et d'entreprise, est toujours une occasion unique de mieux comprendre les circonstances dans lesquelles la fraude et la corruption peuvent se produire. Notre partenariat avec la FRA comprenait 5 sessions de sensibilisation sur différents types de risques de fraude et de corruption. Ces sessions étaient ouvertes aux 191 Sociétés nationales de la FICR et au personnel de la FICR. Nous avons discuté collectivement des tendances et des méthodologies émergentes, ce qui nous a permis d'être mieux à même d'atténuer les incidents liés à des actes répréhensibles et de répondre aux allégations. En tant que plus grande organisation humanitaire et organisation associative spécifique, la FICR est fermement engagée dans la lutte contre la fraude et la corruption. Comme l'a récemment déclaré notre secrétaire général, la FICR s'efforce de travailler "avec agilité et intégrité pour instaurer la confiance au sein des communautés que nous servons".

Grâce à notre partenariat, la FRA a largement contribué à cet engagement".

- Office of Internal Audit and Investigations (OIAI), IFRC, 2023

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